Финансово-технический мониторинг

Финансово-технический мониторинг (контроль) - действия, направленные на регулярный контроль строительно-монтажных работ. Выполняется мониторинг довольно продолжительное время и может затрагивать как работу объекта целиком, так и какую-то часть объекта строительства. Финансово-технический контроль - возможность узнавать без каких-либо задержек о состоянии на объекте строительных работ. Речь идет не только о технической составляющей, но и о финансовой составляющей объекта.

Любая организация подвергается определенному риску, соглашаясь на сомнительные сделки с контрагентами. Недобросовестный исполнитель может сознательно завысить цены на те или иные материалы, а также на непосредственное выполнение работ. Как итог - компания заказчика несет убытки, нанимает других исполнителей, чтобы те исправили неудачный опыт недобросовестных подрядчиков. Чтобы таких ситуаций не возникало, на помощь руководителю придет финансово-технический мониторинг (контроль).

В целях мониторинга за процессом получения денежных средств, создается служба внутреннего контроля. Именно служба внутреннего контроля выявляет какие-то либо проблемы, возникающие во время перевода денежных средств со счета предприятия и поступления денежных средств на счет предприятия.

Существует несколько стадий отмывания денежных средств:

• Денежные средства, полученные от незаконной деятельности, переходят в другой бизнес, уже на иные цели;
• Денежные средства поступают небольшими суммами от различных вариантов незаконной деятельности, а далее уходят на счет с иной целью;
• Отмытые денежные средства прибавляются к легально-заработанным денежным средствам и вкладываются в выгодную бизнес-идею.

Чтобы предостеречь свою компанию от недобросовестных контрагентов, необходимо соблюдать ряд правил:

• требовать у предприятия все учредительные документы - устав, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе. Перед вами должна быть легально-зарегистрированная организация, без задолженности по налоговым обязательствам;
• выявлять денежные операции, вызывающие вопросы в части честности заработанного;
• требовать хранение информации, не разглашения ее третьим лицам;
• обучать персонал для выявления отмывания денежных средств;
• назначить ответственным сотрудника, который мог бы взять на себя все вышеуказанные пункты.

Идентифицировать юридическое лицо достаточно просто - даже если непосредственно организация не предоставляет вам налоговые документы, устав организации и прочие учредительные документы - вы можете обратиться в налоговую инспекцию с просьбой предоставить вам выписку из ЕГРЮЛ по данному предприятию.

Выписка включает в себя всю необходимую информацию: дата выдачи того или иного свидетельства, присвоенные номера документов, до какого числа все документы действуют. Также из выписки вы узнаете, какие виды деятельности разрешено выполнять организации, с которой вы планируете сотрудничество. Если в видах деятельности не будет значиться возможности совершать строительные работы – значит, любое сотрудничество с организацией будет незаконной. Обязательно следует проверять данную информацию, выявлять ее на ранних.

Обязательный финансовый мониторинг - это комплекс мер, направленных на проверку контрагентов. Это первичная проверка, при которой проверяются учредительные документы компании. Уставные документы, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, ЕГРЮЛ выписка, прочие документы - это то, с чего начинается финансовый мониторинг предприятия.

Также организация вправе запросить в других банках информацию, обслуживалась ли данная организация у них, если да, то откуда поступали денежные средства и по каким расчетным.

Недобросовестные контрагенты очень часто идут на отчаянные меры. Доходит до того, что они подделывают всю финансовую документацию, несмотря на то, что это является уголовным преступлением. Подделываются учредительные документы, банковские письма, свидетельства о постановке на учет в налоговых органах, а также различные расчётно-сметные проекты, в которых указаны несуществующие работы, за которые должны быть выплачены денежные средства.

Финансовый мониторинг помогает понять, рационально ли расходуются денежные средства на предприятии. Можно проанализировать финансовую эффективность предприятия.

Что входит в финансовый мониторинг?

Важно понимать, что финансовый мониторинг отличается от аудита. Мониторинг затрагивает только финансовую сторону предприятия, оценивает риски сделки с контрагентами. Аудиторская проверка - это полный комплекс мер, помогающих функционировать предприятию легально, не нарушая законов Российской Федерации.

Аудиторская проверка может выявить - выгодные ли договоры заключены между предприятием, на котором производится проверка, и другим контрагентом. Может быть составлен некорректно договор, а возможно, что предприятие не учло некоторых пунктов в договоре, которые противоречат друг другу.

Финансовый мониторинг может показать не только, какими могут быть убытки по заключенному договору, но и просчитать возможную прибыль.